关于进一步强化实施公务卡强制结算目录的通知

来源: 作者: 发布时间:2018年03月01日 浏览次数:1,925 【字体:

 

 

 

 

 

 

 

 

桃财发〔2018〕5号

 

 

桃源县财政局

关于进一步强化实施公务卡强制结算目录的

通     知

 

县各国库集中支付预算单位:

为一步加强和规范公务支出中的现金提取和使用,全面推进和深化公务卡改革,根据《湖南省财政厅 人民银行长沙中心支行关于印发〈湖南省省级预算单位公务卡管理试行办法〉的通知》(湘财库〔2008〕9号)要求,参照《湖南省财政厅关于实施省级预算单位公务卡强制结算目录的通知》(湘财库〔2012〕8号),结合我县实际,决定在县各国库集中支付预算单位进一步全面加强实施公务卡强制结算目录。现就有关事项通知如下:

一、充分认识实施公务卡强制结算目录的必要性

公务卡制度改革自2009年实行以来,对减少预算单位现金支付结算、规范公务支出管理政策效应明显。近几年来,由于国库集中支付代理银行扩容后重新办理公务卡工作跟进力度不够、部分财务人员对公务卡业务不熟悉、公务卡刷卡环境不完善等原因,预算单位公务支出无卡可刷,有卡不刷,刷了也未按规定流程支付的现象较为普遍,严重影响了公务卡改革更快更好发展。

推行公务卡强制结算目录有利于方便预算单位用款,减少现金支付结算,有利于提高公务支出透明度,加强预算执行监控,强化政府行政成本控制,有利于提高公务卡使用效率,发挥公务卡的制度优势,进一步加强和规范公务支出管理。各部门各单位要从加强党风廉政建设和从源头预防腐败的高度,切实提高对实施公务卡强制结算目录必要性和重要性的认识,认真抓好落实。

二、严格执行公务卡强制结算目录

(一)所有实行国库集中支付的预算单位,都应严格执行公务卡强制结算目录。

(二)单位日常公务消费支出,均应使用公务卡结算。

(三)公务卡强制结算目录规定的公务支出项目,凡不能用财政直接支付到供应商的,必须按规定使用公务卡结算。

(四)凡属于政府采购目录范围内的支出,应按规定使用直接支付方式结算。

(五)公务卡结算必须在支付系统公务卡管理流程中进行。

(六)授权支付全面纳入财政支付审核管理。

(七)下列情况可暂缓使用公务卡结算:

1. 在确实不具备刷卡条件的场所发生的单笔消费在200元以下的公务支出;

2. 按规定1000元以内支付给个人的劳务费等支出;

3. 差旅费中按政策规定标准,支付给个人的市内交通费补助和伙食补助;

4. 签证费、快递费、过桥过路费、出租车费用等目前只能使用现金结算的支出。

(八)除上述情况外,因特殊情形确需现金支出的事项,必须填写《单位现金支付情况说明书》,经单位负责人同意并加盖单位公章确认后,作为结报账审核依据。

三、工作要求

(一)加大推广力度。根据《桃源县县直预算单位公务卡管理办法》(桃财发〔2009〕19号)文件要求,2014年已经调整到新国库集中支付代理银行的预算单位,原则上要求在职职工每人办理一张公务卡,且必须在本单位零余额账户开户行办理。

(二)加强内控管理。公务卡结算业务的起点和管控工作的源头在预算单位,各单位应加快制定本单位实施公务卡强制结算目录管理办法,严格控制和规范管理公务支出中的现金支出。

(三)加强保障机制。2018年3月1日起全面实施公务卡强制结算目录,为加强实施力度,实施公务卡强制结算目录工作与预算单位的年终绩效考核挂钩,与支付业务审核挂钩,与财政监督检查挂钩,财政根据预算单位实施公务卡强制结算目录情况对单位财务管理工作进行督查。

(四)加强培训宣传。各单位要加强公务卡制度改革政策和结算业务培训,使单位财务人员和工作人员熟练掌握公务卡强制结算目录;要加强宣传,在本部门本单位形成主动用卡、自觉用卡的良好氛围。

 

附件:1. 桃源县公务卡强制结算目录

      2. 单位现金支出情况说明书

 

 

 

桃源县财政局

2018年2月24日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  桃源县财政局办公室                  2018年2月24日印发

 


附件1

桃源县公务卡强制结算目录

 

序号

公务卡结算项目

备    注

01

办公费

指单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

02

印刷费

指单位的印刷费支出

03

咨询费

指单位咨询方面的支出。

04

手续费

指单位支付的手续费支出。

05

水电费

指单位支付的水电费支出。

06

邮电费

指单位开支的电话费、电报费、传真费、网络通讯费等支出。

07

物业管理费

指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费,包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

08

差旅费

指单位工作人员因出差支付的住宿费、购买机票支出等。

09

维修(护)费

指单位日常开支的固定资产(不包括车船等交通工具)修理和维护费用,网络信息系统运行与维护费用。

10

租赁费

指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备方面的费用。

11

会议费

指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。

12

培训费

指各类培训支出。

13

公务接待费

指单位按规定开支的各类公务接待费用。

14

专用材料费

指单位购买日常专用材料的零星支出。具体包括药品及医疗耗材,农用材料,兽医用品,实验室用品,专用服装,消耗性体育用品,专用工具和仪器,艺术部门专用材料和用品,广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

15

公务用车运行维护费

指公务用车的燃料费、维修费、保险费等支出。

16

其他交通费用

指单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

17

其他商品和服务支出

指上述未包括的日常公务零星支出。


 

附件2

单位现金支出情况说明书

 

填制日期         年    月     日

 

单位名称

 

现金支出项目

 

现金支出金额

 

说明事项

 

单位负责人

 

财务负责人

 

报账会计

 

报销人员

 

 

 

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