附件2

来源: 作者: 发布时间:2012年02月01日 浏览次数:1,151 【字体:

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2011年度桃源县财政票据年检情况表

填报单位:(盖章)      购领证号:                                                                     主管部门:(盖章) 填报日期:

    

                      

             非税收入管理 机构检审意见

(一)是否建立健全了票据管理制度,按规定办理票据的购领、核销手续 1、是否按规定领取《购领证》;购领票据单位撤消、改组、合并或非税收入项目已取消后,是否及时办理了《购领证》的变更或注销手续。    
2、是否建立健全票据的购领、发放、使用、保管、缴销、审核等制度并确定专人负责。    
3、是否按规定及时购领、核销票据;是否有违规发放、销毁票据的行为。    
(二)是否按规定保管票据和
《购领证》
1、是否按规定保管票据,是否因保管不善造成票据毁损、灭失;发现票据或《购领证》毁损、灭失,是否及时查明原因,登报申明作废并向县非税收入征收管理机构报告。    
2、已使用的票据存根或因政策变更等原因作废的票据,是否按规定妥善保管,保存期满按规定进行销毁。    
3、集中汇缴的“湖南省非税收入一般缴款书”第一联是否按规定妥善保管。    
(三)是否按规定使用票据 1、是否按规定使用省财政厅统一印制的票据;有无转让、出借、代开票据的行为;有无私自印制、伪造、买卖票据或使用非法票据的行为。    
2、是否按票据规定用途填开;有无相互混用或串用票据。    
3、是否按规定的项目和标准收取款项,有无擅自扩大收入范围、提高收入标准的行为。    
4、是否按规定填开票据,填开票据内容是否完整、真实、规范,印章是否齐全,有无涂改、挖补、撕毁等现象。    
(四)收取的非税收入款项是否按规定缴入非税收入汇缴结算户  收取的非税收入款项是否按规定及时足额缴入非税收入汇缴结算户。    
单位负责人:                                          单位送检人: 非税收入管理机构审核人:

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