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桃源县郑家驿乡村级财务清整

文章来源:本站 作者:管理员 发布时间:2013年11月14日 点击数:2,515 字号:
 
 
 
桃源县郑家驿乡村级
财务清理汇总报告
 
 
 
为规范村级财务管理,理顺农村财务关系,健全村级财务民主管理机制,促进农村经济和谐发展,按照县委、县政府《桃源县村级财务清整和管理工作方案》工作部署,我乡根据上级会议精神及郑家驿乡党委政府关于村级财务清整的统一安排,于2013年8月 2 日至8月25日,由清理小组开展自清自查,对2008年元月至2013年6月的财务状况进行了全面清理,现将清理情况报告如下:
一、基本情况
我乡在2011年7月,由原郑家驿村、五里村、高岩村、四台村、三阳村、板石村、岩门村、荫树冲村、澄溪村、麦市村、塘河11个村合并为郑家驿村、五里村、高岩村、三阳桥村、澄溪桥村、麦家河6个村,现辖151个村民小组,农业户数4078户,农业人口12727人,地域面积69.7平方公里,耕地面积22192亩,其中水田20548亩,旱地1644亩,年人均纯收入5968元。村支两委干部30人,村务监督委员会 18人。截止到2013年6月30日,资产合计为472.05万元,其中:流动资产308.65元,固定资产 163.4元;负债和所有者权益合472.05元,其中:流动负债380.07万元,长期负债14.1万元,所有者权益77.88 元。
二、清理情况
(一) 财务收支情况
1、收入项目。其中:
(1)2008年收入:财政补助收入27.67万元,经营收入5.05万元,发包收入4.79万元,争取资金3万元,租金利息及其它收入10.32万元。    
(2)2009年收入:财政补助收入20.82万元,土地补偿收入0.12万元,经营收入45.66万元,发包收入2.98万元,争取资金67.73万元,租金利息及其它收入26.62万元。   
(3)2010年收入:财政补助收入39.01万元,经营收入0.82万元,发包收入3.43万元,争取资金46.3万元,租金及其它收入44.76万元。
(4)2011年收入:财政补助收入12.57万元,土地补偿收入0.11万元,经营收入53.11万元,发包收入2.06万元,争取资金7.6万元,租金及其它收入8.57万元。
(5)2012年收入:财政补助收入69.66万元,发包收入4.36万元,争取资金44.2万元,租金及其它收入39.9万元。
(6)2013年收入(6月止):财政补助收入89.6万元,土地补偿收入0.2万元,经营收入24.43万元,发包收入9.5万元,争取资金39.26万元,租金及其它收入38.47万元。
2、支出项目。其中:
(1)2008年支出:人员经费支出5.44万元,管理费支出14.75万元,其它支出5.01万元,专项支出6.58万元。
(2)2009年支出:人员经费支出51.36万元,管理费支出34.11万元,其它支出16.87万元,专项支出57.49万元。
(3)2010年支出:人员经费支出38.29万元,管理费支出16.22万元,其它支出22.21万元,专项支出63.4万元。
(4)2011年支出:人员经费支出17.11万元,管理费支出10.01万元,其它支出21万元,专项支出13.45万元。
(5)2012年支出:人员经费支出33.13万元,管理费支出24.18万元,其它支出37.11万元,专项支出65.6万元。
(6)2013年支出(6月止):人员经费支出37.19万元,管理费支出26.86万元,其它支出43.27万元,专项支出56.83万元。
3、总收支状况。2008年度至2013年6月底,累计收入792.67万元,累计支出717.47万元,结余75.2万元。其中:
2008年度收入50.83万元,支出31.78元,本年结余19.05万元;2009年度收入163.93万元,支出159.83万元,本年结余4.1万元;2010年度收入134.31万元,支出140.12万元,本年结余-5.81万元;2011年度收入84.02万元,支出61.57万元,本年结余22.45万元;2012年度收入 158.12万元,支出160.02万元,本年结余-1.9万元;2013年度6月底收入 201.46万元,支出164.15万元,本年6月底止结余37.31元。
(二)债权债务情况
截止2013年6月底,债权账面余额242.6万元,清理核实后债权余额249.17万元;债务账面余额 384.07万元,其中用于农业发展9.51万元,公益事业投资90.1万元,机构运转40.08万元,垫交税费153.9万元,其他90.48万元。清理核实后债务余额390.62万元。与2008年6月末相比,账面余额债权减少2.36万元,债务减少35.53万元。
(三)资产及资源清理情况
截止清理时账面固定资产余额89.04万元,清理核实后固定资产余额163.4万元(在建工程转入74.36万元)。
另清理出未入账资源有: 林木587亩、土地30亩、林地60亩、养殖水面113亩。
(四)财政票据清理情况
1、农村公益事业筹资收款收据领用3700份,开据2807份,代开票353份,作废540份,共计收款1444.02万元,已全部入账。
2、村级集体组织收款收据领用400份,入账收据293份,未入账收入1份,代开票3份,作废45份,剩余58份未用,共计收款379.1万元。
3、村级集体组织往来结算收据领用250份,开据134份,代开票37份,作废41份,剩余38份未用,共计收款148.15万元,已全部入账。
(五)专项资金使用情况
通过本次清理,未发现违规使用专项资金情况。
(六)违纪违规情况
1、通过本次清理,发现坐支现金87笔,金额33.09万元,逾期处理收支287笔,金额168.53万元。
2、发现入账白纸发票499张,金额18.68万元;无经办人证明人发票108张,金额13.58万元;无审批人发票13张,金额11.94万元;无民主理财签字31笔,金额2.55万元。
3、各村2011年3月未按季做帐。
(七)财务档案清理情况
通过本次清理,各村自1999年村账乡代管以来,实存会计账薄272本,会计凭证381本。以前年度村级自管,会计账薄201本,会计凭证295本。
三、存在的问题与处理建议
1、存在的问题(要求详细列举):
(1)、现金收入存在没有按规定缴存银行的,直接坐支现金;
(2)、外来发票不规范,白纸发票入账较多;
(3)、债权债务金额较大,账务处理不及时不到位。
2、建议:
1)、加强现金管理,超限额现金及时缴存银行,严控白条抵库;
(2)、外来经济业务必须取得正规发票或收据,严禁白纸发票入账;
(3)、加强债权债务管理,搞好债权清收,化解村级债务。
财务清理小组人员(签字):
 
 
 
郑家驿乡人民政府(公章)
2013年 9 月15
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