桃源县审计局审计结果公告〔2020〕第12号

桃源县残疾人联合会2019年预算执行及其他财政财务收支审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第十六条及第十九条的规定，我局派出审计组于2020年3月30日起,对桃源县残疾人联合会（以下简称县残联） 2019年财政预算执行及其他财政财务收支情况进行了就地审计。现将审计结果公告如下：

一、 基本情况

县残联是正科级群众性团体组织。内设办公室（财务）、宣教就业股等6个职能股室。下设桃源县残疾人劳动就业服务中心（全额拨款的正股级事业单位）。

2019年预算收入1314.19万元，支出1314.19万元，预算收支平衡；实际执行实现收入2078.06万元，支出1875.93万元，收支结余202.13万元。

二、 审计评价意见

2019年县残联预算执行情况良好，人员工资及社保缴费均及时足额合规发放和解缴，单位财务状况能确保各项职能工作有序开展，运行状况良好。财务资料基本能真实、全面的反映单位的收支及资产负债状况。但专项资金的管理使用的合规性和效益性有待进一步增强。

三、审计发现的主要问题

1、票据使用不合规16.13万元。

2、招待费管理欠规范。

3、未建立残疾人救助专项资金管理制度及流程。

    四、审计处理处罚及审计整改情况

（一）上述问题，根据《中华人民共和国审计法》第四十五、四十六条的规定，已经做出处理处罚并责成单位进行整改。

（二）截止公告时止，县残联高度重视，组织相关人员，积极落实对审计发现问题的整改。截止公告时止，上述问题正在整改。