桃源县审计局审计结果公告〔2020〕第10号

桃源县司法局2019年度财政预算执行及其他财政财务收支情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第十六条、第十九条的规定，我局派出审计组于2020年3月10日至5月21日,对桃源县司法局(以下简称县司法局) 2019年度财政预算执行及其他财政财务收支情况进行了就地审计，并对单位的相关专项资金进行了延伸调查。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

县司法局是县政府工作部门。内设办公室等8个股室，下辖28个司法所，下属县公证处和县依法行政指导服务中心两个事业单位。

 2019年预算收入2492.04万元，预算支出2492.04万元，预算收支平衡。实际执行实现收入2711.82万元，实现支出2575.61万元，收支结余136.21万元。                                                                                                                     

二、审计评价意见

会计基础工作较为扎实，财务收支基本真实合规。内部控制制度建立健全，专项资金管理较为规范。

三、审计发现的主要问题

1、业务用房建设项目施工图设计和施工监理未履行政府采购程序。

2、不合规票据列支23.75万元。

四、审计处理处罚及整改情况

（一）上述问题，根据《中华人民共和国审计法》第四十五、四十六条的规定，已经做出处理处罚并责成单位进行整改。

（二）县司法局高度重视，就审计发现的问题及时向有关领导汇报，并组织相关人员进行整改。截止公告时止，相关问题已基本整改到位。