桃源县审计局审计结果公告〔2019〕第20号

桃源县中医院整体迁建项目审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定，我局派出审计组于2019年3月 25日至4月1日，对桃源县东城建设投资开发有限公司（以下称东城公司）实施的中医院整体迁建项目财务收支情况进行了就地审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

桃源县中医院整体迁建项目选址在桃源县东城大道与八字路交叉口东北角，规划总用地面积45631.19平方米，总建筑面积68000平方米。该项目计划总投资35000万元，其中中央预算内投资3920万元，多渠道融资31080万元。

项目采取设计采购施工总承包（EPC）模式招标，由常德市第一建筑工程有限公司（牵头单位）与上海同济开元建筑设计有限公司（成员单位）组成联合体中标，并于2017年6月16日签订了建设工程总承包合同。

截止2019年3月31日止，该项目东城公司收入2920万元，支出7401.54万元，另外预付常德市第一建筑工程有限公司2000.00万元。

二、审计评价 

桃源县中医院整体迁建项目工程建设资料较齐全，各项费用支出审签手续基本齐全, 坚持由财务负责人“一支笔”财务审批，财务管理较为规范，会计账簿基本真实反映了财务收支情况。

三、审计发现的主要问题

岩土工程勘察招投标不规范

该项目在未经公开招投标情况下就已经进行勘察，招标程序

不规范。

四、审计处理处罚及审计整改情况

（一）上述问题，根据《中华人民共和国审计法》四十六条的规定，已经做出处理处罚并责成单位进行整改。

（二）截止公告时止，县东城公司高度重视，正组织相关人员，积极落实对审计发现问题的整改。