桃源县审计局审计结果公告〔2019〕第1号

桃源县审计局

审计结果公告

2019年第01号

（总第220号）

桃源县审计局办公室 2019年12月19日

桃源县水利局2017年四水治理工程项目竣工决算审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条之规定，我局于2019年6月25日起，对桃源县水利局2017年四水治理工程项目竣工决算进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、项目基本情况

（一）项目计划

根据《常德市水利局关于下达常德市2017年四水治理中央预算内投资项目实施计划的通知》（常水发[2017]193号），桃源县2017年四水治理项目计划投资6524.00万元，其中：中央财政资金3262.00万元,地方配套资金3262.00万元。

该项目主要工程内容为：大堤护脚、培厚、护坡，抛石护脚，高压旋喷防渗等。

（二）项目实施情况

1.项目招投标情况。设计中标单位为常德市水利水电勘察设计院。施工监理中标单位为湖南德江监理有限公司。工程施工中标单位为桃源县水电工程建设有限责任公司。

2.工程施工及竣工验收情况。桃源县2017年四水治理项目于2017年9月开工，2018年3月完工，桃源县水利局于2018年4月组织相关单位对该工程进行了竣工验收。

（三）专项资金财务收支情况

1.资金来源情况。截止审计时，该项目已到位中央专项资金2962.00万元，省级补助资金200.00万元。

2.资金使用情况。截止审计时，该项目已支出2856.51万元，3.账面资金余额305.49万元。

二、工程结算及项目决算审计结果

（一）工程结算审计结果

桃源县2017年四水治理项目结算报送审计金额2904.27万元，审计核实金额2867.95万元，审减金额36.32万元。

（二）项目财务决算审计结果

桃源县2017年四水治理项目总收入3462.00万元，实际完成总投资3053.65万元,项目结余408.35万元。

三、审计评价意见

桃源县水利局按上级的要求实行了项目法人制、招投标制、合同管理制、监理制。建立了项目资金使用管理的各项规章制度，按批复工程建设的内容、规模和标准使用资金，实行专账专户、专款专用，项目资金的支出手续基本齐全，该项目的实施一定程度上提高了防洪能力。

四、审计发现的主要问题

多付监理费29.27万元

本监理项目应付监理费40.73万元,现已支付湖南德江监理公司70万元，多付监理费29.27万元

五、审计处理处罚及审计整改情况

（一）上述问题，根据《中华人民共和国审计法》第四十五、的规定，已经做出处理并责成单位进行整改。

（二）县水利局高度重视，就审计发现的问题及时向有关领导汇报，并组织相关人员进行整改。截止公告时止，相关问题已整改到位。