2018年第29号：桃源县延溪河铁船堰至延溪口河段治理工程项目竣工决算审计结果公告

桃源县审计局

审计结果公告

2018年第29号

（总第219号）

桃源县审计局办公室                 2018年12月20日

桃源县延溪河铁船堰至延溪口河段治理工程项目竣工决算审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条之规定，我局于2018年10月9日起，对桃源县延溪河铁船堰至延溪口河段治理工程项目竣工决算进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、项目基本情况

（一）项目计划

根据湖南省水利厅《关于湖南省桃源县延溪河铁船堰至延溪口河段治理工程初步设计的批复》（湘水计[2013]251号），桃源县延溪河铁船堰至延溪口河段治理工程主要建设内容为：刚性墙式护岸工程，右岸4段共长4.166km；刚性墙式护脚和联锁式砼块护坡工程，左岸2段共长2.628km，右岸1段长1.095km；新建下游码头20处；河道清淤疏浚2.071km。

资金来源为中央专项资金780.00万元，地方配套资金520.00万元，共计1300.00万元。

（二）项目实施情况

1.项目招投标情况。桃源县水利工程项目建设管理中心委托湖南正平招标代理有限公司对工程施工进行公开招标。工程施工由湖南省筱沅水利水电建设有限公司中标，中标金额10525248.08万元。

2.工程施工监理单位为湖南德江监理有限公司，合同金额38.57万元。项目平行检测单位为湖南德江监理有限公司，合同金额3.00万元。工程施工设计单位为常德市水利水电勘测设计院，合同金额为29.80万元。

3.工程施工及竣工验收情况。桃源县延溪河铁船堰至延溪口河段治理工程于2017年9月开工，2018年3月竣工，2018年5月桃源县水利局组织相关单位对项目进行了完工验收。

（三）专项资金财务收支情况

1.资金来源情况。截止审计时，中央专项资金780.00万元已全部到位，地方配套资金420.00万元未到位。

2.资金使用情况。截止审计时，该项目已支出605.00万元，其中建设单位管理费支出4.00万元，工程费支出601.00万元。

3.账面资金余额175.00万元。

二、工程结算及项目决算审计结果

（一）工程结算审计结果

桃源县延溪河铁船堰至延溪口河段治理工程结算送审金额751.66万元，审计核实金额737.04万元，审减金额14.62万元。

（二）项目财务决算审计结果

项目实际完成总投资780.39万元，其中工程费737.04万元，工程建设其它费43.35万元。工程费已支付432.03万元，还应支付53.59万元。工程建设其他费已支付4万元，还应支付39.35万元。

项目资金结余-0.39万元。

三、审计评价意见

桃源县水利工程项目建设管理中心按上级的规定要求实行了项目法人制、招投标制、合同管理制、工程建设监理制。建立了项目资金使用管理的各项规章制度，按批复工程建设的内容、规模和标准使用资金，实行专账专户、专款专用，项目资金的支出手续基本齐全。该项目的实施改清理了部分河道，提高了延溪河铁船堰至延溪口河段的防洪能力和水土保持能力，但由于地方配到资金没到位，导致部分工程项目未实施。