2018年第28号：桃源县澄溪河郑家驿至澄溪出口河段治理工程项目竣工决算审计结果公告

桃源县审计局

审计结果公告

2018年第28号

（总第218号）

桃源县审计局办公室                 2018年12月20日

桃源县澄溪河郑家驿至澄溪出口河段治理工程项目竣工决算审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条之规定，我局于2018年10月9日起，对桃源县澄溪河郑家驿至澄溪出口河段治理工程项目竣工决算进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、项目基本情况

（一）项目计划

根据常德市水利局《关于桃源县澄溪河郑家驿至澄溪出口河段治理工程初步设计变更的批复》（长水政务[2017]16号），桃源县澄溪河郑家驿至澄溪出口河段治理工程主要建设内容为：综合治理长度4.765km，其中沙坪镇河段综合治理长度为1.305km，郑家驿河段综合治理长度为3.460km，建设规模为浆砌石护脚和雷诺护垫总长1.245km，宾格护脚和雷诺护垫总长0.996km，浆砌石护岸总长2.315km，河道清淤总长度0.42km，涵闸拆除重建4处，新建河坝1处。

资金来源为中央专项资金840.00万元，地方配套资金560.00万元，共计1400.00万元。

（二）项目实施情况

1.项目招投标情况。桃源县水利工程项目建设管理中心委托湖南正平招标代理有限公司对工程施工进行公开招标。工程施工由桃源县水电工程建设有限责任公司中标，中标金额1120.98万元。

2.工程施工监理单位为湖南德江监理有限公司，合同金额38.57万元（含延溪河治理工程项目监理费）。项目平行检测单位为湖南德江监理有限公司，合同金额3.00万元。工程施工设计单位为常德市水利水电勘测设计院，合同金额为29.50万元。       

3.工程施工及竣工验收情况。桃源县澄溪河郑家驿至澄溪出口河段治理工程于2017年9月开工，2018年3月竣工，2018年6月桃源县水利局组织相关单位对项目进行了完工验收。

（三）专项资金财务收支情况

1.资金来源情况。截止审计时，中央专项资金840.00万元已全部到位，地方配套资金560.00万元未到位。

2.资金使用情况。截止审计时，该项目已支出799.56万元，其中建设单位管理费支出6.25万元，工程费支出793.31万元。

3.账面资金余额40.44万元。

二、工程结算及项目决算审计结果

（一）工程结算审计结果

桃源县澄溪河郑家驿至澄溪出口河段治理工程结算送审金额866.61万元，审计核实金额793.31万元，审减金额73.30万元。

（二）项目财务决算审计结果

项目实际完成总投资841.66万元，其中工程费793.31万元，工程建设其它费48.35万元。工程费已支付793.31万元。工程建设其他费已支付6.25万元，还应支付42.10万元。

项目资金结余-1.66万元。

三、审计评价意见

桃源县水利工程项目建设管理中心按上级的规定要求实行了项目法人制、招投标制、合同管理制、工程建设监理制。建立了项目资金使用管理的各项规章制度，按批复工程建设的内容、规模和标准使用资金，实行专账专户、专款专用，项目资金的支出手续基本齐全。该项目的实施改清理了部分河道，提高了澄溪河郑家驿至澄溪出口河段的防洪能力和水土保持能力，但由于地方配到资金没到位，导致部分工程项目未实施。