2017年第19号：桃源县水利局2015年四水治理中央预算内项目预算执行情况和决算审计结果公告

桃源县审计局

审计结果公告

2017年第19号　　

（总第163号）　　

桃源县审计局办公室                  2017年9月12日

桃源县水利局2015年四水治理中央预算内 项目预算执行情况和决算审计结果公告 　 　

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定，我局于2017年8月12日起对桃源县水利局2015年四水治理中央预算内项目预算执行情况和决算进行了审计。现将审计结果公告如下： 　 　

一、项目基本情况　　

（一）项目资金计划　　

根据常德市发展和改革委员会、常德市水利局《关于分解下达我市2015年四水治理中央预算内投资计划的通知》（常发改投资[2015]300号）,我县总投资1000万元，其中中央投资500万元、地方配套500万元。　　

（二）项目计划内容及规模　　

建设内容：木塘垸高家河护坡880米、黄金岔护坡795米、王排洲护坡600米。主要工程量：土方开挖6500立方米，土方回填20500立方米，浆砌石9800立方米，抛石护底7500立方米，草皮护坡17400平方米，细石框砼12692平方米。 　 　

（三）项目实施情况　　

1.招投标　　

桃源县水利工程建管中心委托湖南正平招标代理公司公开招标，2015年12月3日在常德市公共资源交易中心五楼开标，按照湘水办[2012]29号文件规定的“合理定价评审抽取法”， 经评标委员会评审，由湖南华纬水电工程公司中标，中标金额786.24万元，计划工期132天，双方签订了施工合同。　　

2.设计、监理、施工及验收　　

项目设计单位为常德市水利电勘测设计院,设计资质等级：水利行业乙级，资质证书编号：A143005574；项目监理单位经公开招标产生，中标单位为湖南德江监理有限公司,监理资质等级：水利工程施工监理甲级，资质证书编号：水建监资字第20010177号。工程于2015年12月开工，2016年5月完工。2016年6月，桃源县水利工程建设管理中心组织常德市水利水电勘测设计院、湖南德江监理有限公司、湖南华纬水电工程公司、常德市水利工程质量监督站桃源分站组成验收组，对工程进行了完工验收，出具了验收鉴定书。　　

二、预算执行及决算情况　　

（一）工程结算审计情况　　

工程结算送审金额483.55万元,审定金额471.07万元，审减金额12.48万元。已经甲、乙双方签字认可，我局已出具了结算审计意见。　　

（二）项目决算审计情况　　

桃源县水利局2014年四水治理中央预算内专项资金工程项目实际完成总投资500万元，其中，工程直接费471.07万元，工程建设其他费（按中小河流四水治理预算执行）28.93万元。　　

（三）专项资金财务收支情况　　

项目应到位资金1000万元，截止审计时，已到中央投资资金500万元，地方配套500万元未到位。已支付500万元，其中工程费471.07万元，设计费10万元，监理费10万元，建设单位管理费8.93万元（木塘垸修防委员会协调费5万元，资料打印费0.79万元，租车费1.8万元，招待费0.58万元，宣传广告费0.68万元，财务软件维护费0.08万元）。账面资金余额23.55万元，为应付工程质保金。项目资金收支平衡。 　 　

三、审计评价意见　　

桃源县水利局2015年四水治理中央预算内专项资金工程项目按规定实行了项目法人制、招投标制、合同管理制、工程监理制。按批复计划的内容、规模、地点实施项目。建立健全了资金使用管理的规章制度，实行专账核算、专户管理、专款专用。项目资金按进度申报、拨付使用，手续基本齐全。因地方配套资金500万元未到位，未完成原设计的投资工程建设内容。