2017年第18号：黄石水库灌区管理局原党委书记曾文志同志2012年1月至2017年3月任期经责任审计结果公告

桃源县审计局

审计结果公告

2017年第18号　　

（总第162号）　　

桃源县审计局办公室                                2017年9月12日

黄石水库灌区管理局原党委书记曾文志同志2012年1月至2017年3月任期经责任　　

审计结果公告　　

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条和《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》（中办发〔2010〕32号）的规定以及《常德市审计局关于下达第二批授权审计项目的通知》（常审发〔2017〕24号），我局派出审计组，于2017年6月23日至6月30日，对曾文志同志2012年1月至2017年3月担任黄石水库灌区管理局党委书记期间的经济责任履行情况进行了就地审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况　　

（一）机构和人员情况　　

黄石水库灌区管理局属县政府直属副处级事业单位。单位内设办公室等6个副科级机构，下设大坝枢纽管理所和渠道管理所2个副科级机构，下辖渔场等4个企业和1个农业村。单位核定差额拨款事业编制163人，2017年3月，全局共有463人，实际在岗人员236人，退休人员227人。　　

（二）任职及分工情况　　

曾文志同志于2012年1月至2017年3月任黄石水库灌区管理局党委书记，负责党务工作。　　

（三）资产负债情况　　

2017年3月末，单位资产总计3989.76万元，负债总计2712.96万元，净资产总计1276.80万元。伍立元同志任期内，资产增加1311.11万元，负债减少299.32万元，净资产增加1610.42万元。　　

（四）单位财政财务收支情况　　

2012年1月至2017年3月，黄石水库灌区管理局总收入5943.81万元，总支出5477.14万元，累计收支结余466.67万元。　 　

二、履行经济责任取得的主要成效　 　

曾文志同志任职期间，黄石水库灌区管理局逐步完善保障体系，实现了单位收入和人员待遇双增长；单位实现消赤减债，国有资产实现保值增值；财务管理基本规范，内控制度得以有效执行；项目建设有序规范推进；水资源保护取得了阶段性成果。　　

三、审计发现的主要问题　　

（一）资产购置未办理政府采购审批87.69万元　　

2015年职工食堂及招待所购置设备及电器支出29.84万元，2016年购船只一艘57.95万元。以上资产购置支出共计87.69万元均未进行政府采购。　　

（二）单位历史往来款项未及时清理　　

未及时对单位的历史遗留的往来款项进行清理，存在大量的呆账坏账，会计报表不能真实的反映单位的资产和负债情况。　　

（三）执行公务接待公函制度不严格　　

经抽查单位2015年至2016年公务接待费发现，单位存在无公函接待来客行为，部分接待费支出无接待对象、接待人数及陪客人数等现象。　　

四、审计处理处罚及审计整改情况　　

（一）上述问题，根据《中华人民共和国审计法》第四十五、四十六条的规定，已经做出处理处罚并责成单位进行整改。　　

（二）黄石水库灌区管理局高度重视，积极组织，切实抓好对审计发现问题的整改。截止公告时止，上述问题已进行整改。