2017年第4号：湖南乌云界国家级自然保护区管理2014年至2016年财务收支情况审计结果公告

桃源县审计局

审计结果公告

2017 年第4号　　

（总第148号）　　

桃源县审计局办公室                     2017年9月12日

湖南乌云界国家级自然保护区管理2014年至2016年财务收支情况审计结果公告　　

根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定及桃审通〔2017〕12号审计通知书，我局派出审计组于2017年3月14日至3月24日，对湖南乌云界国家级自然保护区管理2014年至2016年财务收支情况进行了就地审计。 现将审计结果公告如下：　　

一、基本情况 　　

（一）单位概况　　

乌云界管理局成立于2008年3月,内设办公室、财务科、资源保护科、资源开发科4个副科级部门。下设3个正科级派出机构，即沙坪分局、落马洞分局、西溪分局，另设直属正科级事业单位1个，即生态环境研究所。2016年底共有干部职工人数30人。　　

（二）财务收支情况　　

乌云界管理局2014年至2016年收入共计3404.12万元，支出共计2453.78万元，收支结余950.34万元。　　

二、审计评价  　　

乌云界管理局 注重内部控制制度的建立和完善，建立了一系列的单位管理制度，坚持由财务负责人“一支笔”财务审批，各项费用支出审签手续基本齐全。 从抽样审计情况看，各项 内部控制制度基本得到执行 。　　

三、 审计发现的主要问题　　

（一）以购买苗木名义支出业务费2.80万元　　

乌云界管理局2015年10月在专项经费中以购买苗木的名义支出0.48万元，在2016年4月在在专项经在以购买红豆杉苗的名义支出2.32万元，以上两笔支出合计2.80万元实际都为业务费用支出。　　

（二）工会资金管理不规范，存在公款转储蓄现象　　

乌云界管理局工会于2016年经上级工会批准成立，2014年至2016年乌云界管理局工会的经费由局机关拨入,共计金额 17.50万元，存放于单位职工廖慈湘、汪立军个人账户。　　

四、审计处理处罚及审计整改情况 　 　

（一）上述问题，根据《中华人民共和国审计法》四十五条的规定，已经做出处理处罚并责成单位进行整改。 　 　

（二）截止公告时止， 湖南乌云界国家级自然保护区管理局高度重视，正组织相关人员，积极落实对审计发现问题的整改。