2016年第55号：黄石灌区2015年度续建配套与节水改造工程决算审计结果公告

桃源县审计局

审计结果公告

2016年第55号

（总第139号）

桃源县审计局办公室                              2016年11月22日

黄石灌区2015年度续建配套与节水改造工程决算

审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条之规定，桃源县局于2016年10月8日起，对黄石灌区2015年度续建配套与节水改造工程进行了决算审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）项目基本情况

按照桃源县黄石水库灌区管理局《桃源县人民政府关于同意组建黄石灌区续建配套与节水改造工程项目法人的批复》桃政函[2009]43号，成立了该工程项目法人和项目经理部，项目法人代表伍立元，项目经理郭立平，技术负责人罗松青，同时项目经理部下设工程技术科、财务科、监督管理科、综合科，项目法人主要职责是负责组织实施项目的建设与管理。

（二）项目计划

依据湖南省发展和改革委员会、湖南省财政厅、湖南省水利厅《关于下达大型灌区续建配套与节水改造项目2015年中央财政水利资金投资计划的通知》（湘发改投资[2015]245号）,黄石灌区计划投资4054万元，其中中央投资2838万元、省级投资973万元、市县投资243万元。按湖南省水利厅《关于黄石灌区2015年续建配套与节水改造工程项目实施方案的批复》（湘水工管[2015]62号），资金用途为建筑工程2929.85万元、机电设备及安装工程342.85万元、金属结构设备及安装工程129.94万元、临时工程129.83万元、独立费用328.48万元（建设管理费128.83万元、科研勘测设计费97万元、工程建设监理费68.44万元、其他费34.21万元）、基本预备费193.05万元。

（三）主要工程内容及工程量

依据湖南省水利厅《关于黄石灌区2015年度续建配套与节水改造工程项目实施方案的批复》（湘水工管[2015]62号），黄石灌区2015年度续建配套与节水改造工程主要建设内容为：干支渠防渗与加固共12.84km，其中总干渠0+000～0+500段加固改造、郝坪支渠6+000～13+000段防渗衬砌、南干天星支渠0+000～4+040段防渗衬砌、南干六支渠0+000～1+300段防渗衬砌、隧洞加固改造13座、渡槽加固改造4座、节制闸加固改造11座、泄洪闸加固改造21座、分水闸加固改造24座、机耕桥加固改造15座、撇洪渠加固改造4.8km、管理站用房改造3处及灌区信息化续建等。主要工程量为：土方118081 m3、石方11212 m3、浆砌石30660 m3、砼5997 m3、钢筋砼7411 m3。主要器材数量：水泥7351吨，钢材437吨，河沙17012立方米，卵石10056立方米，块石34394立方米。

（四）工程建设实施情况

1.工程招投标情况。依据常德市发展和改革委员会《关于核准黄石灌区2015年度续建配套与节水改造工程建设项目招标事项的批复》（常发改招[2015]290号），受桃源县黄石水库灌区管理局的委托，湖南正平招标代理有限公司负责黄石灌区2015年度续建配套与节水改造工程的代理招标。2015年8月26日经过公开招标依法确定了工程施工和工程监理单位，其中 C1标由湖南华纬水电工程公司中标，中标金额1088.25万元；C2标由桃源县水电工程建设有限责任公司中标，中标金额1000.33万元；C3标由湖南欣盛建设有限公司中标，中标金额1130.44万元；信息化项目由湖南天异科技开发有限公司中标，中标金额352.02万元。

2.设计、监理招投标情况。勘测设计经公开招标由湖南省水利水电勘测设计研究总院中标，中标金额97万元，设计资质等级为甲级，负责对工程现场进行地质勘探，为实施方案提供设计依据，提交工程实施方案设计报告。工程监理经公开招标由湖南德江监理有限公司中标，中标金额64.02万元，监理资质等级为水利工程施工监理甲级，资质证书编号为水建监资字第20010177号。工程质量监督单位为常德市水利工程质量监督站。

3.工程施工及验收情况。黄石灌区2015年度续建配套与节水改造工程于2015年9月开工建设， 2016年5月全面完工。2016年7月，由黄石水库灌区管理局、常德市水利工程质量监督站、湖南德江监理有限公司、湖南省水利水电勘测设计研究总院、湖南华纬水电工程公司、桃源县水电工程建设有限责任公司、湖南欣盛建设有限公司、湖南天异科技开发有限公司等参建单位的相关人员组成了合同工程验收工作组。根据《水利水电建设工程验收规程》（SL223-2008）、《水利水电工程施工质量检验与评定规程》(SL176-2007)等相关规程，分别对该项目的4个合同工程进行了验收，经验收4个合同工程质量评定结论均为合格，并分别出具了合同工程验收鉴定书。

二、工程结算及项目决算审计结果

（一）工程结算审计结果

依据招投标资料、施工合同、现场签证单、竣工图、结算资料等，采取现场抽查、核对、复算等方法进行审计，该项目送审金额3896.95万元，审定金额3530.17万元，审减金额366.78万元。其中一标送审金额1200.63万元，审定金额1054.79万元，审减金额145.84万元；二标送审金额1095.92万元，审定金额1068.86万元，审减金额27.06万元；三标送审金额1248.38万元，审定金额1073.5万元，审减金额174.88万元；灌区工程信息化建设项目送审金额352.02万元，审定金额333.02万元，审减金额19万元。

（二）项目决算审计结果

黄石灌区2015年度续建配套与节水改造工程实际完成总投资3810.72万元，其中工程直接费3530.17万元,工程建设其它费280.55万元。

项目应到位资金4054万元，实际可到位3811万元，市县配套资金243万元暂未到位。至审计时县财政已拨付3673万元，暂未拨付138万元。已支出3315.18万元，银行存款余额（含质保金）536.37万元，加上财政未拨付资金138万元，合计资金余额674.37万元。应付款674.09万元，其中一标工程款63.35万元、二标工程款167.83万元、三标工程款124.71万元、信息化工程款118.63万元、设计费17万元、监理费4.02万元、质保金178.55万元。项目资金结余0.28万元。

三、审计评价意见

黄石水库灌区管理局在2015年度灌区续建配套与节水改造项目实施中实行了项目法人制、招投标制、监理制、合同管理制。全面完成了建设任务，项目程序完整，工程质量合格。防渗衬砌施工采取隔板浇筑新方法，提高了工程质量，得到水利部、省水利厅的认可并予以推广。项目解决了原有渠道垮淤渗漏、渠系建筑物老化、管理设施落后的问题，产生了良好的经济效益和社会效益。

项目资金的使用符合大型灌区续建配套和节水改造项目建设管理办法，建立了项目资金使用管理的各项规章制度，按批复工程建设的内容、规模和标准使用资金，实行专账专户、专款专用，开支审批严格，手续齐全，票据合规。但市县二级计划应配套资金暂未到位，建议黄石水库灌区管理局积极争取，尽早落实地方政府的配套资金,以完成未实施的工程内容。