2016年第54号：桃源县水利局2014年四水治理中央预算内项目预算执行情况和决算审计结果公告

桃源县审计局

审计结果公告

2016年第54号

（总第138号）

桃源县审计局办公室                2016年11月22日

桃源县水利局2014年四水治理中央预算内项目

预算执行情况和决算审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定，桃源县审计局于2016年11月1日起对县水利局2014年四水治理中央预算内项目预算执行情况和决算进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、项目基本情况

（一）项目资金计划

根据湖南省发展和改革委员会、湖南省水利厅《关于转发下达2012年四水治理中央预算内投资计划的通知》（湘发改投资[2014]888号）计划总投资4000万元，其中：中央投资2000万元、地方配套2000万元。

（二）项目建设工程及内容

项目工程为木塘垸、车湖垸保护圈防洪工程。木塘垸保护圈堤防加高培厚12.2KM，堤段防渗，交通闸整修；车湖垸保护圈堤防充填灌浆，堤段加固整修及防渗，延泉闸进出口除险加固等。

（三）项目实施情况

1.招投标情况。2015年1月9日桃源县水利工程建管中心委托湖南正平招标代理公司，在常德市公共资源交易中心五楼公开招标，经评标委员会评审。按照湘水办[2012]29号文件规定的“合理定价评审抽取法”，第一标由桃源县水电工程建设有限责任公司中标，金额2775.75万元，第二标由湖南华纬水电工程公司中标，金额248.23万元，合计3023.98万元，并签订了施工合同。

2.设计、监理、施工及验收情况。项目设计单位为常德市水利电勘测设计院, 设计资质等级：水利行业乙级，资质证书编号：A143005574；项目监理单位经公开招标产生，由湖南德江监理有限公司,监理资质等级：水利工程施工监理甲级，资质证书编号：水建监资字第20010177号；工程于2015年2月开工，2015年12月完工。2015年12月，桃源县水利工程建设管理中心组织常德市水利水电勘测设计院、湖南德江监理有限公司、桃源县水电工程建设有限责任公司、湖南华纬水电工程公司、常德市水利工程质量监督站桃源分站组成验收组，对建设工程进行了完工验收，并出具了验收鉴定书。

二、预算执行及决算情况

（一）工程结算审计情况

工程结算送审金额2032.62万元，审定金额2000万元，审减金额32.62万元。其中一标送审金额1784.39万元,审定金额1755.49万元，审减金额28.90万元；二标送审金额248.23万元,审定金额244.51万元，审减金额3.72万元。已经甲、乙双方签字认可，我局已出具了结算审计意见。

（二）项目决算审计情况

经审计决算，桃源县水利局2014年四水治理中央预算内专项资金工程项目实际完成总投资2000万元。

（三）专项资金财务收支情况

项目应到位资金4000万元，截止审计时，已到中央投资资金2000万元，地方配套2000万元暂未到位。已支付2000万元，其中桃源县水电工程建设有限责任公司工程款1755.49万元，湖南华纬水电工程公司工程款244.51万元。账面资金余额96.95万元，其中应付一标工程款9.66万元、质保金87.29万元。项目资金收支平衡。

三、审计评价意见

桃源县水利局2014年四水治理中央预算内专项资金工程项目按规定实行了项目法人制、招投标制、合同管理制、工程监理制。健全了资金使用管理的规章制度，项目按批复计划的内容、规模、地点实施，资金管理，实行专账核算、专户管理、专款专用，项目资金按进度申报，拨付使用，手续基本齐全。因地方配套资金2000万元不到位，未完成原设计的投资工程建设内容。