2016年第31号：桃源县城市建设投资开发有限公司2015年度资产负债损益审计结果公告

桃源县审计局

审计结果公告

2016年第31号

（总第115号）

桃源县审计局办公室                                                                                 2016年11月22日

桃源县城市建设投资开发有限公司2015年度资产负债损益审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十条的规定，桃源县审计局于2016年4月12日至5月10日，对县城市建设投资开发有限公司（以下称县城投公司）2015年度资产负债损益情况进行了就地审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）单位概况

县城投公司成立于2006年10月,由原县城市经营公司(成立于2003年3月)整体转换过来,是县国资局出资注册的国有独资有限责任公司,直属县政府领导,归口县政府办管理。主要经营范围是：受县人民政府委托经营县城规划区内土地一级市场；处置国有资产；城市建设项目投资；城市建设资金管理；组织实施城市建设工程项目；水利设施、农业开发及城镇居民保障房项目的投资、经营管理和服务。公司下设“五部一办”，即工程建设部、资产经营部、融资招商部、项目策划部、资金管理部、办公室等六个工作部门。下有子公司三个：桃源县经典世纪房地产开发有限公司、桃源县开元发展投资有限公司、桃源县城镇建设有限公司。

（二）资产负债损益情况

县城投公司2015年底资产总额367181.84万元，负债总额239764.95万元，所有者权益总额127416.89万元。

（三）经营收支情况

县城投公司2015共收入38664.76万元,其中：财政补助收入38653.80万元，其他收入10.96万元。共支出176829.85万元。2015年度收支结余-138165.09万元。

二、审计评价       

融资效果较好，城建项目社会效益明显，但成本较大、风险加剧；财务结构不合理，无效资产较多；临时机构众多，管理存在漏洞；公司本级制度较健全，财务管理较规范。

三、审计发现的主要问题

使用不合规票据列支544.95万元

2015年县城投公司使用不合规票据列支湖南省诚信创业房地产开发公司、湖南诚信鸿基房地产开发公司等借款利息共计544.95万元。

四、审计处理处罚及审计整改情况

（一）上述问题，根据《中华人民共和国审计法》四十五条、四十六条的规定，已经做出处理处罚并责成单位进行整改。

（二）截止公告时止，县城投公司高度重视，正组织相关人员，积极落实对审计发现问题的整改。