关于桃源县2025年预算执行情况与

2026年县级预算（草案）的报告

——2026年1月21日在桃源县第十八届人民代表大会

第六次会议上

桃源县财政局  局长赵勇刚

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告我县2025年预算执行情况与2026年县级预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”收官筑基、“十五五”谋篇布局的关键衔接年，也是桃源县推进“十项提升工程”、建设“五个现代强县”的攻坚突破期。面对宏观经济复苏乏力、产业结构深度调整的复杂环境，以及县域转型提质、民生福祉增进、各类风险防控等多重挑战，我县始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央、省、市财政决策部署，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧扣高质量发展主题，牢固树立过紧日子思想，深化零基预算改革，强化财政收支管理，财政运行总体平稳、稳中有进，圆满完成年度各项目标任务。

（一）一般公共预算

1.预算收入执行情况。2025年，全县地方一般公共预算收入完成152442万元，为预算的101.63%，比上年增长3.23%。其中：税收收入65282万元，为预算的81.6%，比上年减少8.28%；非税收入87160万元，为预算的124.51%，比上年增长13.93%。

2.预算支出执行情况。2025年，全县一般公共预算支出完成719270万元，比上年减少5.63%。主要科目支出情况为：一般公共服务支出47316万元，减少2.67%；公共安全支出33610万元，增长23.09%，主要是专项资金增加；教育支出134594万元，增长0.13%；科学技术支出13955万元，增长0.4%；文化体育与传媒支出4587万元，减少17.7%，主要是上级专项转移支付减少；社会保障和就业支出155193万元，增长3.5%，主要是机关养老保险经费兜底增加和部分民生政策提标；卫生健康支出49166万元，减少4.11%；节能环保支出23790万元，增长12.71%；城乡社区事务支出24174万元，减少48.35%，主要是上级专项转移支付减少；农林水事务支出149479万元，减少12.09%，主要是上级专项转移支付减少；交通运输支出27374万元，减少18.35%，主要是上级专项转移支付减少；资源勘探信息等支出3547万元，减少20.64%；商业服务业等支出1464万元，减少37.12%，主要是上级专项转移支付减少；自然资源海洋气象等支出5405万元，减少15.14%，主要是土地出让前期成本支出减少；住房保障支出18911万元，增长5.86%；粮油物资储备支出5548万元，减少12.51%；灾害防治及应急管理支出7520万元，减少11.01%；债务付息支出11784万元，减少2.85%。

根据《预算法》第四十条规定，各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。经县十八届人大五次会议审议批准，2025年我县安排预备费8000万元。经县十八届人大常委会第四十一次会议审议批准，2025年我县调减预备费4410万元后共计安排预备费3590万元，主要用于以下3个方面：（1）民生应急保障及农村基础设施建设等支出1428万元；（2）落实重大政策、重点工作以及各种专题活动支出1713万元；（3）自然灾害基础设施恢复、重建等其他支出449万元。

3.收支平衡情况。经初步测算，地方一般公共预算收入152442万元，加上上级补助收入、一般债券转贷收入、调入资金和上年结余，减去本年一般公共预算支出719270万元、上解上级支出、债务还本支出和结转下年支出后，收支平衡。

（二）政府性基金预算

2025年，全县政府性基金收入完成92921万元，为预算的38.59%，主要是房地产业不景气导致土地出让收入减少。其中：国有土地使用权出让收入完成31791万元，城市基础设施配套费收入1591万元，污水处理费收入1438万元，专项债券对应项目专项收入完成28724万元，其他政府性基金收入完成29377万元，主要是城乡户外广告20年特许经营权出让收入等。

2025年，政府性基金支出完成197900万元，其中：节能环保支出7080万元，主要是超长期特别国债安排的支出；城乡社区支出42727万元，主要是土储债及超长期特别国债安排的支出；农林水支出2602万元；资源勘探工业信息等支出1313万元；其他支出116784万元，主要是专项债券支出；债务付息支出27394万元。

经初步测算，政府性基金收入92921万元，加上上级补助收入、专项债券转贷收入和上年结余，减去本年政府性基金支出197900万元、上解上级支出、调出至一般公共预算以及结转下年支出后，收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2025年，城乡居民基本养老保险、机关养老保险完成保险基金收入136365万元，为预算的97.65%，其中：保险费收入49549万元、利息收入351万元、财政补贴收入85497万元、转移收入957万元、其他收入11万元。社会保险基金支出完成125658万元，为预算的101.75%，其中：社会保险待遇支出125196万元、转移支出50万元、其他支出412万元（主要是退还试点政策期间个人缴费本息）。收支相抵，当年结余10707万元，加上上年结余109746万元，滚存结余120453万元。

（四）国有资本经营预算

2025年，全县完成国有资本经营预算收入650万元，为预算的76.47%，全部为利润上缴收入。国有资本经营预算支出完成78万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本60万元、国有企业退休人员社会化管理补助支出18万元。

经初步测算，国有资本经营收入650万元，加上上级补助收入、上年结余，减去本年国有资本经营支出18万元、上解上级支出、调出至一般公共预算以及结转下年支出后，收支平衡。

（五）政府债务情况

2025年初，我县地方政府债务限额为1342343万元，2025年新增债务限额305039万元，其中：新增一般债券24900万元，新增专项债券277439万元，新增外贷2700万元。截至2025年12月底，我县实际政府债务余额为1622298万元，全部为上级发行的政府债券和外贷，且在地方政府债务限额以内。上述政府债务按国务院规定口径统计。

需要说明的是，目前省市结算对账正在进行，上述五个方面的有关数据为12月快报数，在决算编制汇总后会有部分变化，届时再按程序报告。

2025年，我们紧跟中央、省、市战略部署，以机制创新破解财政难题，以刚性约束规范预算管理，以底线思维筑牢民生根基，全方位推进县域经济社会平稳向好发展，核心聚焦五大关键领域：

1.深化零基预算改革。打破基数增长依赖，坚持“预算一年，一年预算”。所有单位从“零”开始申报预算，严格论证审核项目支出。初步建立支出标准，人员经费、公用经费、民生事项严格按照国家、省、市规定的标准安排支出；项目支出根据实际需求和事前绩效评价情况从严、从紧安排。推进清单化管理，编制重大事项、收入、账户、资产、问题等“五张清单”，提升财政预算工作的精准性与规范性。

2.提升收入征管质效。加强税源培植力度，全年新培植税源企业46家，园区企业总产值132.26亿元，三大主导产业产值达65.73亿元，缴纳税收2.08亿元。强化征收监管举措，拓宽综合治税信息平台的数据共享范围，完善财源大数据监测体系，打破信息孤岛，优化税费征管流程。盘活国有资产资源，建立矿产、土地资源等台账，启动闲置土地挂牌推市，2025年盘活资产总价值5628.11万元。

3.统筹整合财政资源。强化全口径预算管理，以一般公共预算为关联节点，推进四本预算勾稽衔接、功能互补，形成有机整体。深化专项资金整合，严格执行上级专项集中会审机制，2025年统筹农口上级专项资金4000万元支持粮食生产，统筹上级各类资金8000多万元用于抗灾补损和灾后重建。清理盘活单位资金，核实财政代管资金账户中两年以上结余资金的使用情况，对除质保金、押金等固定用途以外的资金进行整合，2025年年终结转时收回指标。

4.防范化解财政风险。严格管控债务风险，严守政府性债务红线，全年共争取省级下达置换债限额16.16亿元、补充政府性基金财力的专项债券限额3.74亿元，完成隐债化解任务20.23亿元；积极对接金融机构降息174笔，全周期节约利息10.3亿元。兜牢“三保”支出底线，优化财政支出结构，2025年“三保”支出合计412432万元，其中：保工资144557万元、保运转9118万元、保基本民生258757万元。防范财政支付风险，完善库款监测机制，实行“保工资”转移支付和专项债券专户专项调度，确保财政资金的高效使用。

5.构建闭环监管体系。建立联动监督机制，强化多部门监督协同，全口径监测党政机关、事业单位、园区、平台收支。推进预算评审转型，将绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全过程，对重大项目和政策性支出开展事前绩效评估，结果作为预算安排的重要依据。开展“强基固本”行动，落实部门单位预算管理主体责任，促进财政管理基础不断夯实、运行效能持续提升。

总的来看，今年以来预算执行情况基本平稳，为落实县委、县政府重大决策部署提供了有力的保障。同时，我们更要全面、客观、冷静看待当前的财政困难：收入增长乏力、支出压力加大、腾挪空间减小，财政领域改革有待进一步优化。对此，我们将坚持稳中求进工作总基调，精准施策破解收入增长瓶颈，多措并举筑牢风险防控屏障，以务实举措攻坚克难，确保财政运行稳健有序、可持续发展。

二、2026年预算草案

2026年，预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入落实中央经济工作会议以及省委、市委关于明年经济工作的决策部署，以锲而不舍落实中央八项规定及其实施细则精神为总揽，牢牢把握过紧日子要求，巩固提升零基预算改革成效，全力做强财政收入“蛋糕”，大力优化财政支出结构，着力创新财政改革举措，倾力提升财政管理水平，竭力实现年度预算收支平衡，为全县“十五五”良好开局提供有力保障。

（一）一般公共预算收支安排情况

1.收入安排情况

2026年地方一般公共预算收入拟安排155000万元，同比增长1.91%，其中：税收75000万元、非税收入80000万元。上级补助拟安排472927万元，其中：上级财力性补助172927万元（剔除上解支出）；专项转移支付和明确特定用途的一般转移支付300000万元。调入资金拟安排172103万元，其中：政府性基金调入166153万元、国有资本经营预算调入950万元、其他调入5000万元。收回上年结转指标1000万元。

以上合计拟安排收入801030万元。

2.支出安排情况

2026年拟安排支出801030万元，其中：上级专项转移支付和明确特定用途的一般转移支付对等安排支出300000万元；非税收入安排支出57000万元；本级安排的各项支出444030万元。 当年收支平衡。

本级安排支出444030万元，主要包括基本支出286999万元，即：县直单位180602万元、乡镇包干支出47397万元、机关养老保险缺口及职业年金做实等支出59000万元；项目支出152031万元，即：一般专项6837万元、非部门预算单位专项9553万元、发展专项105788万元、社保专项29853万元；预备费5000万元。

（二）政府性基金预算收支安排情况

2026年拟安排政府性基金收入272171万元，其中：国有土地使用权出让收入150000万元、其他政府性基金收入64210万元、上级专项补助5000万元、其他地方自行试点项目收益专项债券收入52961万元。2026年拟安排政府性基金支出106018万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出46457万元、其他政府性基金收入安排的支出1600万元、上级专项补助安排支出5000万元、专项债券还本付息52961万元。调出一般公共预算166153万元。当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支安排情况

2026年拟安排城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险基金收入157231.34万元，其中：保险费收入55022.88万元、利息收入390万元、财政补贴收入101144.36万元、转移收入665万元、其他收入9.10万元。2026年拟安排社会保险基金支出139488.90万元，其中：社会保险待遇支出138910.90万元、其他支出520万元、转移支出58万元。收支相抵，当年结余17742.44万元，加上上年结余120453万元，年末滚存结余138195.44万元。

（四）国有资本经营预算收支安排情况

2026年纳入国有资本经营预算的实施企业共6个，具体是：桃源县城市建设投资有限公司、桃源县经济开发区开发投资有限公司、桃源县空间规划勘测设计院有限公司、桃源水电工程建设有限公司、常德源坤建设工程有限公司、桃源县惠民中小企业融资担保有限公司。拟安排国有资本经营预算收入977.56万元，其中：利润收入950万元、转移支付收入27.56万元。拟安排国有资本经营预算支出27.56万元，全部为上级专项转移支付收入对等安排支出。调出一般公共预算950万元。当年收支平衡。

三、扎实做好2026年财政工作

2026年，全县财政工作将围绕“十五五”规划开局起步，聚焦重点领域和关键环节，做好四个方面工作：

一是强化全口径预算管理。加强收入征管，全力保障各项财政收入应收尽收。加强资金统筹，将上级转移支付与同领域本级专项资金统筹安排，推进专项资金深度整合。大力盘活单位资金，对单位资金来源实行穿透式审核，除政策明确规定可以保留使用的外，将沉淀闲置、低效无效资金予以清收。

二是优化财政支出结构。全面清理评估现行支出政策和项目，清理取消一批、整合归并一批、调整优化一批，切实腾出财力保障重点支出需要。坚决落实“五级优先序”，按照“先定事后定钱”的原则，结合年度大事要事保障清单和财力可能，以零为起点编制预算。

三是推进支出标准建设。加强财政支出标准体系建设，到2026年底，初步构建起以基本支出标准、项目支出标准、基本公共服务支出标准、资产管理标准为主体的财政支出标准体系。按照先有支出标准、后纳入预算安排的原则管控新增重点项目支出，严禁贪大求洋制定过高标准，严禁以标准制定代替政策制定和项目审批。

四是提升财政管理水平。制定预算绩效评价计划，强化绩效目标编制、审核和调整，坚决落实预算绩效评价结果与预算安排挂钩机制。规范节庆展会活动，整治服务外包事项，全面清理信息化项目。有序推动财政投资评审向预算评审转型，将评审结论作为预算管理的重要依据。严格执行经人大批准的预算，严禁超预算、无预算安排支出，除落实党委政府重大决策部署外，年中一般不出台增加当年支出的政策。

五是守住债务风险底线。加快隐性债务化解，精准用好中央一揽子化债增量政策，加大资金资源统筹力度，确保2028年底前完成隐性债务清零目标。推进融资平台转型，确保2026年底前完成融资平台出清目标，引导平台公司聚焦主营业务，提升市场化运营能力。健全风险防控机制，降低债务融资成本，及时发现和处置债务风险隐患，严格政府专项债券项目合规审核与风险把控，确保专项债券还本付息资金足额到位。

各位领导，2026年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，真抓实干、锐意进取，为经济社会高质量发展、全面建设社会主义现代化新桃源贡献财政力量！