附件2

2025年度

中共桃源县委党校部门决算

目  录

第一部分中共桃源县委党校概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

中共桃源县委党校概况

一、部门职责

（一）轮训培训各级党员领导干部及后备干部，公务员、国有企业管理人员、政策研究人员，民主党派、无党派和统一战线其他方面的代表人士、统战工作干部，培养理论干部。

（二）承办党委和政府举办的专题研讨班，开展多种形式的委托培训和合作培训。

（三）围绕哲学社会科学方面出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新。

（四）针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传。开展决策咨询工作，主要为党委、政府提供决策咨询。

（五）推进同国内教育、研究等机构的合作与交流。

（六）承办党委和政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。中共桃源县委党校为县委直属的一级预算全额拨款的正科级事业单位（公益一类），内设办公室、教学科研部、组织人事部、财务后勤部。

（二）决算单位构成。中共桃源县委党校2025年部门决算汇总公开单位构成包括：仅包括中共桃源县委党校单位本级。

第二部分    部门决算表

（见附件）    

第三部分

2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计556.36万元。与上年相比，增加（减少）99.54万元，增长21.8%，主要是因为在职人员增加4人，以及年度培训任务增加。

贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障干部教育培训经费、社会科研课题调研经费、师资培训费、信息化维护等重点支出，体现在有关支出科目中。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计556.36万元，其中：财政拨款收入556.36万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计556.36万元，其中：基本支出478.36万元，占85.98%；项目支出78万元，占14.01%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计556.36万元，与上年相比，增加99.54万元,增长21.8%，主要是因为在职人员增加4人，以及年度培训任务增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出556.36万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加99.54万元，增长21.8%，主要是因为在职人员增加4人，以及年度培训任务增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出556.36万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出49.12万元，占8.83%；教育（类）支出418.68万元，占72.25%;社会保障和就业支出41.69万元，占7.49%；卫生健康支出15.81万元，占2.84%；资源勘探工业信息等支出4.02，占0.72%；住房保障支出27.03，占4.86%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算数为733.3万元，支出决算数为556.36万元，完成年初预算的75.87%，其中：

1、一般公共服务支出。

年初预算为0万元，支出决算为49.12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算不精准，财务会计和预算会计账务处理有偏差。

2、教育支出。

年初预算为656.09万元，支出决算为418.68万元，完成年初预算的63.81%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算部分项目未实施。

3、社会保障和就业支出。

年初预算34.37万元，支出决算41.69，完成年初预算121.3%主要是人员有所增加。

4、行政事业单位医疗和住房保障支出。

 年初预算42.84万元，支出决算42.84万元，决算数等于年初预算数。

按照支出功能分类，教育支出方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：2050802干部教育培训，2025年度决算数为418.68万元，占财政拨款支出总额的75.25%，主要用于开展干部教育培训。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出478.36万元，其中：

人员经费390.2万元，占基本支出的81.57%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、抚恤金等。

公用经费88.16万元，占基本支出的18.43%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、其他交通补贴等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少1.9万元，增长100%。决算数小于预算数以及决算数大于（小于）上年数的主要原因是接待政策调整与厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比持平。2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比持平。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少1.9万元，降低100%%。决算数大小于预算数以及决算数小于上年数的主要原因是接待政策的调整和例行节约。

4. 2025年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2025年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出88.16万元，比年初预算数89万元增加减少0.84 万元，降低0.9%。主要原因是：落实过紧日子要求压减三公经费支出。

十、一般性支出情况说明

2025年本部门开支会议费0万元，；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0X辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目2 个，共涉及资金78万元。其中，一般公共预算项目2 个78 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的XX%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数556.3万元，执行数556.3万元，完成预算的100%，绩效自评得分91.8分，评价等级为“良好”。绩效目标完成情况：一是2025年县委党校部门业务培训班共培训2968人次；二是青年干部培训班1期，培训人数50人；三是科级干部培训班2期，培训人数129人；四是上报5篇社会调研课题，2024年社会调研课题均已立项，发表3篇论文；五是提交10篇决策咨询报告。发现的主要问题及原因：一是预算管理不规范；二是会计信息不准确、三是会计机构岗位设置及会计人员管理不合规。下一步改进措施：一是更加科学合理的建立一套绩效评估体系；二是加强财务人员培训管理。

（三）评价结果应用情况。我校将进一步通过此项工作，来优化财政拨付资金的“性价比”，把钱用在刀把上，以降低地方债务大背景下的地方财政压力，同时高质量的完成干部教育培训工作。

第四部分    名词解释

一、一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的“财政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《中华人民共和国预算法》，改称“一般公共预算收入”。全县一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。

二、政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

三、国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

四、社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

八、机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

附件：

中共桃源县委党校2025年决算公开报表.pdf