为强化财政支出资金管理，提高财政资金使用效益，根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》的通知（财预（2020）10号）、《湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的意见》（湘办发〔2019〕10号）和桃财发〔2023〕9号《桃源县财政局关于明确2023年度县本级预算绩效管理目标任务的通知》，我们对2022年度部门整体支出进行了绩效评价，形成本报告。

一、 部门概况

（一）机构、人员构成

本单位属公务员管理的财政全额拨款的行政单位。执行政府会计制度，属于财政全额拨款一级预算单位。桃源县医疗保障局现有编制77名（其中行政编制6名），行政编制6名，参照公务员管理的事业编制64名，事业编制7名，年末实有在职人77人，退休14人。医保局下设了7个股室，分别是办公室、规划财务股、政工人事股、政策法规股、待遇保障股、基金监督管理股和医药价格服务股，负责机关日常工作的协调和督办、基金账务征缴、结算核算、监督和机构对外接洽以及与上下级职能部门衔接等相关工作，保障基金健康稳定运转。医疗保障事务中心下设5个股室，分别是办公室、基金财务股、医疗机构结算股、政务服务股和信息股。

（二）单位主要职责

桃源县医疗保障局成立于2019年3月，主要职能是：贯彻落实中央、省委、市委关于医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障工作的方针政策和决策部署，全面落实县委关于医疗保障工作的部署要求，拟订全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政策、规划并组织实施，拟订并实施疗保障基金监督管理办法，组织药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等招标采购并监督实施，贯彻执行全省城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

（三）部门财务情况

1、资产负债及净资产情况

截至2022年12月31日资产总额300.89万元，负债总额负9.06万元，净资产总额309.95万元。

2、部门整体收支情况

2022年部门年初预算收入11130.74万元，年内调整预算0万元，决算收入7377.66万元（决算收入小于预算收入是因为年初预算收入城镇职工财政补助缺口资金2000万和城乡居民医保县级配套补助资金5639万元，决算列入了县财政国库基金收入。），其中一般公共预算10724.86万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元，事业收入0万元，其他资金405.88万元。上年结转121.97万元，全年可执行预算合计11252.71万元。

2022年部门年初预算支出11130.74万元，其中：基本支出1092.71万元，项目支出10038.03万元。部门决算支出7377.66万元，其中：基本支出1311.16万元（含工资福利支出987.02万元，商品和服务支出324.14万元），项目支出6066.51万元。

3、“三公经费”支出费用和管理情况

    2022年我局“三公经费”预算（控制数）金额为30万元，其中公务接待费30万元。2022年，“三公经费”支出决算为28.13万元，其中：公务接待费19.05万元。国内公务接待190批次，国内公务接待共1365人次，外事接待0批次，0人次，共0元。公务用车购置及运行费0万元，因公出国（境）费0万元。会议费4.08万元，培训费0.66万元。“三公”经费与上年支出28.13万元相比支出减少9.08万元，减少的主要原因是：压减公务接待，同城不接待，厉行节约，进一步压减三公经费支出规模。

（四）部门绩效目标

1.部门绩效总目标

    严格落实各级医疗政策，做好单位内控工作，加强对定点医院药店监管力度，切实保障医疗基金的安全、稳定运行，组织药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施招标采购实施，保障参保人员依法享有社会医疗福利的权利，促进社会和谐稳定、良性发展。社会公众满意度达90%，主管部门满意度达90%。

2.部门2022年度绩效目标

（1）数量指标。全县职工医保参保人员达5.73万人（含退休人员），城乡居民医保参保人员达76万人；职工医疗基金征缴共约2.37亿（含基本医疗、生育、大病），城乡居民医疗保险征缴共7.48亿元；职工医疗基金支出预计达到2.28亿（同上）；现场稽核查房查床6次；业务培训12次；参保人员100%享受保险待遇。城乡居民医保基金按以收定支、收支基本平衡的原则，对2022年度城乡居民医疗保险预算进行预算分配，其中普通住院分配48750万元，大病保险4895万元，意外伤害保险3840万元，特殊病种门诊5572万元（含门诊特药、“双通道”药品），“两病”门诊统筹2410万元，普通门诊统筹3238万元，风险调剂金1325万元。

（2）质量指标。县域内以户籍人口为基础计算的综合参保率大于95%；贫困人员参保率100%；异地结算支出占统筹基金总支出比例34%；参保人政策范围内住院费用县域内报销大于等于71%；县域内贫困人口等一站式结算报销大于等于90%。

（3）时效指标。 各项工作完成及时率100%。

（4）成本指标。严格控制预算成本11130.74万元，其中基本支出1092.71万元，项目支出10038.03万元，三公经费在预算范围内执行。

（5）社会效益指标。保证医疗基金足额征缴，保障参保人员正常报销，为参保职工分担医疗压力，保障其基本生活质量，防止“因病返贫”，保留家庭的自有资金，保留其生产力和创造性，保障社会最小单位的再生产能力，促进社会稳定发展；为民众提供优质服务，树立良好政府形象，提高政府公信力，促进社会和谐，国家医疗保障惠民政策极大的减轻了群众医药费用负担，老百姓健康有保障。

（6）满意度。参保对象满意度90%以上，社会公众满意度90%以上。

3.项目绩效目标完成情况

项目数量指标完成情况：全县职工医保参保人员达5.74万人（含退休人员），城乡居民医保参保人员达76万人；职工医疗基金征缴共约2.4亿（含基本医疗、生育、大病），城乡居民医疗保险征缴共7.48亿元；职工医疗基金支出预计达到2.28亿（同上）；现场稽核查房查床10次；业务培训12次；参保人员100%享受保险待遇，均完成了年初设定目标。

项目成本（预算）控制情况：严格控制预算成本11130.74万元，其中基本支出1092.71万元，项目支出10038.03万元，三公经费严格按照厉行节约原则执行，完成年初设定目标。

项目社会效益及满意度完成情况：保证医疗基金足额征缴，保障参保人员正常报销，为参保职工分担医疗压力，保障其基本生活质量，防止“因病返贫”，树立良好政府形象，提高政府公信力，促进社会和谐，社会公众满意度90%以上，完成年初设定目标。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2022年基本支出年初预算1092.71万元，其中：工资福利支出873.2万元、一般商品和服务支出218.46万元、对个人和家庭补助1.05万元。上年结转121.97万元，全年可执行预算合计1214.68万元。

2022年基本支出决算1311.16万元，其中：工资福利支出967.09万元、一般商品和服务支出324.14万元，对个人和家庭补助19.93万元。

（二）项目支出情况

2022年项目支出年初预算10038.03万元。追加调整0万元，全年可执行预算合计10038.03万元。

2022年项目支出决算7377.66万元。具体明细如下：

                                      单位：万元

三、政府性基金预算支出情况

2022年无政府性基金预算支出。

四、国有资本经营预算支出情况

2022年无国有资本经营预算支出。　

五、社会保险基金预算支出情况

   2022年社会保险基金预算支出9865.53万元，其中：

1、城乡居民医保县级配套资金支出5563.2万元。

2、职工医保基金补助资金支出2000万元。

3、国有破产改制企业个人账户补助资金支出1250.73万元。

4、特殊人员医保统筹资金支出1000万元。

5、城乡医疗救助支付30万元。

6、中华人民共和国成立初入伍老同志医药费补助21.6万元。

上年结转0万元，追加调整0万元，全年可执行预算合计9865.53万元。

2022年社会保险基金支出决算6062.28万元，基金支出决算小于基金预算支出的原因：城乡居民医保县级配套资金5563.2万元和职工医保基金补助资金2000万元没有列入本单位决算，而列入了财政基金支出，年末结转结余0万元。

六、部门整体支出绩效情况

（一）部门整体支出绩效情况

2022年我局共支出资金7377.66万元，其中财政资金支出7377.66万元，占总支出的100%，基本支出1311.16万元（含工资福利支出967.09万元，商品和服务支出324.14万元，对个人和家庭补助19.93万元），占总支出的17.77%，项目支出6066.51万元，占比82.23%。

1.立足安全监管，着力筑牢医保基金。2022年，桃源县总参保人数达81.31万人，基金总收入9.85亿元，现场对定点医疗机构查房查床不低于5次，全年开展医保政策宣传不低于10次，组织医保业务培训12次以上。各项政策待遇全面落实，群众幸福感、获得感和满意度显著增强。

2.聚焦看病贵的难题，推进药品耗材集采落实落地。国家药品集采在我县全面落实，按照约定完成采购量。患者就医购药负担显著降低，基金使用效益提升明显。

3.发挥智能办效力，多方位便民利民。参保人政策内住院县域风报销比达70%以上，县域内贫困人员等一站式结算报销比达90%，异地结算全面开通，异地结算支出占统筹基金总支出比达34%，医保业务培训合格率100%。

（二）部门绩效情况

1.经济性评价

2022年我局的各项支出实行厉行节约，严格按照预算额度执行，按部门预算成本进行控制。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率为100%。整体支出预算完成率为65.56%。当年本级年初批复预算数11130.74万元，年中预算调整 ，实际执行数7377.66万元。2022年追加预算是因为上级部分资金没有列入年初预算编制，导致预算有所调整。部门整体支出用于保障全县职工医保、城乡居民医保以及医疗救助服务的全面开展，分为基本支出与项目支出，基本支出用于保障医保经办机构的单位正常运转，项目支出全部为投入到基金中的各项财政补助，用于保证相关群体的医疗保障。在严格管理下，部门达到了数量指标，即参保人数，基金征缴和支出额度。

2.效率性评价和有效性评价

由于财务制度健全，会计核算规范，2022年我局各项资金及时到位，各项日常工作进展顺利，取得较好成绩。我局整体支出重点用于项目经费支出，基本完成了当年度专项医保基金补助的拨付工作，有效对其实行了监管，确保了专项经费专款专用，充分发挥了医疗保障作用。对于基本支出也能遵守各项规章制度，人员经费安排基本得当，业务工作与项目经费、人员经费安排配比率良好。有效保障了民生工作稳步推进，大力提高民众满意度，增强人民群众获得感和幸福感，有利于构建和谐社会，带动生态效益和社会经济发展。

3.绩效评价的目的

进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化部门支出责任，提高财政资金使用效益。

4.绩效评价实施过程

根据绩效自评工作相关文件要求，我局成立了绩效评价工作小组负责本部门绩效自评工作的组织领导和具体实施，明确了工作职责和分工。对评价过程中收集到的资料进行归纳汇总、查验核实，确保资料真实可信、准确无误，按照确定的评价指标、标准和方法进行自评，形成了自评结论。

七、存在的问题及原因分析

1.绩效目标设置有待更细化。

原因分析：在绩效目标填报时缺少业务股室的协调配合，导致业务管理与绩效管理脱节。

2.年内存在预算追加的情况，影响了预算的控制与执行，预算编制的合理性及执行量有待进一步提高。

原因分析：因医疗救助项目的特殊性，此项目为上级财政补助较多，本级合理配套。

八、下一步改进措施

1.精准编制绩效目标

加强项目管理责任人的绩效意识，按财政预算绩效管理的要求与业务股室协调配合设置绩效目标，将绩效目标与资金分配持钩，确保绩效目标表填报更准确、全面。

2.加强预算管理

加强预算编制管理的准确性，降低预算和实际支出的差距，积极与财政部门对接，及时关注相关政策，提高预算编制科学性和精细化，加强资金监管，优化支出结构。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

2022年桃源县医疗保障局部门整体支出绩效自评92.56分，自评结果将在桃源县政府网对外公开，接受社会监督。对绩效自评工作中发现的问题及时整改，优化部门管理，进一步提升单位工作效能和履责效益。

十、其他需要说明的情况

附件：1、部门专项绩效自评表

　　　2、部门整体支出绩效评价基础数据表

3、部门整体支出绩效自评表